![Raportowanie FATCA i CRS - otoczenie prawne, praktyczne wyzwania i procedury należytej staranności](/cache/img/km19602-d86aa5.png)
Raportowanie FATCA i CRS - otoczenie prawne, praktyczne wyzwania i procedury należytej staranności
Grupa tematyczna: Banki, Towarzystwa ubezpieczeniowe, Domy maklerskie, TFI
Data: 15-16.04.2024r.
Program
Rejestracja uczestników
Nowe obowiązki raportowe dla celów podatkowych (nowe Dyrektywy Unii Europejskiej oraz nowelizacja CRS)
- Wprowadzenie klauzuli antyabuzywnej do regulacji FATCA/CRS
- Zmiana definicji aktywów finansowych zawartej w ustawie CRS
- Wdrożenie dyrektyw DAC7 i DAC8 - jakie zmiany czekają instytucje finansowe?
![](https://mmcpolska.pl/upload/2024-03-11/osada110x110.png)
Dariusz Osada
Deloitte
Przerwa
Przygotowanie do kontroli w zakresie FATCA/CRS
- Jak przygotować instytucję do kontroli?
- Przechowywanie niezbędnej dokumentacji – zakres czasowy i przepisy RODO
- Na co zwracają uwagę organy kontrolujące?
- Jak zminimalizować ryzyko negatywnych skutków kontroli?
- Możliwe kary w przypadku wykrycia naruszeń podczas kontroli
![](https://mmcpolska.pl/upload/2024-02-23/niewadzi110x110.png)
Dominik Niewadzi
ALTO
![](https://mmcpolska.pl/upload/2024-02-23/dolny110x110.png)
Tobiasz Dolny
ALTO
![](https://mmcpolska.pl/upload/2024-02-23/alto150x150-0.png)
Przerwa
Procedura należytej staranności w świetle przepisów FATCA/CRS
- Procedura due diligence wobec nowych i istniejących rachunków podmiotów
- Okresowa weryfikacja i aktualizacja danych klienta w kontekście FATCA/CRS
- Obowiązki Fundacji Rodzinnych, ASI oraz podmiotów „disregarded entities” na podstawie przepisów FATCA/CRS - wskazane środki należytej staranności podczas onboardingu
- Osoba kontrolująca vs. beneficjent rzeczywisty - różnice oraz działania, jakie powinny zostać podjęte przez instytucje finansowe w celu przeprowadzenia procedury należytej staranności
![](https://mmcpolska.pl/upload/2024-01-26/bielecka110x110.png)
Dominika Bielecka
Żyglicka i Wspólnicy
Przerwa lunchowa
Sytuacje nadzwyczajne i problematyczne w raportowaniu FATCA/CRS
- Problematyka braku numeru TIN - postępowanie w sytuacji braku numeru TIN w w procesie raportowania FATCA/CRS oraz wytyczne IRS notice dotyczące zgłaszania kont bez ważnych numerów TIN
- Procedury blokowania rachunków - kiedy dokonać blokady rachunków i jakie są niezbędne działania mające na celu odblokowanie rachunku klienta?
- Wyzwania związane z okresem przejściowym - jakie podmioty są objęte okresem przejściowym, co powinny zawierać oświadczenia oraz jakie są konsekwencje niedostosowania się klientów do obowiązujących przepisów w okresie przejściowym?
![](https://mmcpolska.pl/upload/2024-04-10/rzepa300x300.jpg)
Tomasz Rzepa
TwentyTwenty Tax & Legal
Zakończenie I dnia
Rejestracja uczestników
Rodzaje rachunków i statusy podmiotów zobowiązanych do ustalania rezydencji podatkowej i raportowania zgodnie z FATCA/CRS
- Statusy na gruncie FATCA/CRS - wprowadzenie
- Rodzaje statusów, w tym: instytucja finansowa, aktywny NFE, pasywny NFE, inne
- Praktyczne problemy z ustaleniem statusu: działalność finansowa?
- Rodzaje rachunków na gruncie FATCA/CRS, w tym nowe i istniejące rachunki, rachunku o wysokiej i niskiej wartości
- Zasady postępowania wobec rachunków nieudokumentowanych
- Wątpliwości dotyczące rezydencji podatkowej
![](https://mmcpolska.pl/upload/2024-01-31/budkowski110x110.png)
Patryk Budkowski
PwC
Przerwa
Najlepsze praktyki w tworzeniu raportów FATCA/CRS wraz z analizą możliwych błędów w formularzach
- Proces pozyskiwania i przesyłania niezbędnych danych do raportu FATCA/CRS
- Best practices w tworzeniu prawidłowych raportów FATCA/CRS
- Najczęściej popełniane błędy w formularzach FATCA/CRS
- Praktyczne wskazówki jak skorygować ewentualne błędy
![](https://mmcpolska.pl/upload/2022-05-17/marcinczapiewskimini.jpg)
Marcin Czapiewski
BNY Mellon
Przerwa lunchowa
Raportowanie płatności transgranicznych zgodnie z CESOP
- Centralny Elektroniczny System Informacji o Płatnościach (CESOP) - kluczowe informacje
- Jakie podmioty zostaną zobowiązane do raportowania informacji o wybranych transakcjach transgranicznych do CESOP?
- Jak zidentyfikować transakcje wymagające zaraportowania do CESOP?
- Złożenie pierwszego raportu do 30 kwietnia 2024 r. - jak się do tego przygotować?
![](https://mmcpolska.pl/upload/2024-02-12/jaworowski110x110.png)
Mikołaj Jaworowski
PwC
Zakończenie II dnia
Opis wydarzenia
Zapraszamy do udziału w warsztatach poświęconych raportowaniu FATCA/CRS, gdzie skupimy się na kluczowych aspektach nowych dyrektyw Unii Europejskiej, takich jak DAC7 i DAC8, oraz nadchodzącej nowelizacji ustawy FATCA/CRS. To wydarzenie nie tylko pozwoli zrozumieć wprowadzone zmiany, ale także przygotuje do kontroli związanej z FATCA/CRS. Podczas warsztatów omówimy również procedury należytej staranności, rodzaje rachunków i podmiotów objętych obowiązkiem raportowania zgodnie z FATCA/CRS. Opowiemy o sytuacjach nadzwyczajnych i problematycznych w raportowaniu FATCA/CRS skupiając się na problematyce braku numeru TIN, blokowaniu rachunków oraz ustalaniu statusu podmiotów w okresie przejściowym. Przedstawimy również najlepsze praktyki w tworzeniu raportów FATCA/CRS, z analizą możliwych błędów w formularzach. Warsztaty zakończymy prelekcją poświęconą raportowaniu płatności transgranicznych zgodnie z CESOP.
Główne zagadnienia:
- Nowe obowiązki raportowe dla celów podatkowych (nowe Dyrektywy Unii Europejskiej oraz nowelizacja CRS)
- Przygotowanie do kontroli w zakresie FATCA/CRS
- Procedura należytej staranności w świetle przepisów FATCA/CRS
- Rodzaje rachunków i statusy podmiotów zobowiązanych do ustalania rezydencji podatkowej i raportowania zgodnie z FATCA/CRS
- Sytuacje nadzwyczajne i problematyczne w raportowaniu FATCA/CRS
- Najlepsze praktyki w tworzeniu raportów FATCA/CRS wraz z analizą możliwych błędów w formularzach
- Raportowanie płatności transgranicznych zgodnie z CESOP
Grupa docelowa:
Warsztaty kierujemy do pracowników banków, domów maklerskich, TFI oraz towarzystw ubezpieczeniowych. W szczególności zapraszamy dyrektorów, kierowników oraz specjalistów z działów:
- Finansowych
- Podatkowych
- Bankowości
- Compliance
- Prawnych
- Księgowych
- Operacyjnych
- Kontrolingu
- Nadzoru
Zapraszamy także wszystkie inne osoby zainteresowane tą tematyką.
Kontakt w sprawie uczestnictwa:
Kontakt w sprawach merytorycznych:
![](https://mmcpolska.pl/upload/2023-10-09/arozowska110x110.png)
Aleksandra Różowska
Project Manager
Workshops Department
M: +48 534 000 367
e-mail: a.rozowska@mmcpolska.pl
JESTEŚMY ONLINE
Regulamin
Wyciąg z §3 poniższego Regulaminu:
-
W przypadku rezygnacji do dn. 21.02.2024 r. włącznie, Zgłaszający zobowiązany jest do pokrycia 400 zł netto + VAT.
-
W przypadku rezygnacji po dn. 21.02.2024 r., Zgłaszający zobowiązany jest do pokrycia 100% wartości netto kosztów udziału, którego dotyczy rezygnacja powiększonych o należny VAT.
REGULAMIN UCZESTNICTWA W Raportowanie FATCA i CRS - otoczenie prawne, praktyczne wyzwania i procedury należytej staranności „Wydarzenie” zwany dalej „Regulaminem”
§1
Zasady uczestnictwa w Wydarzeniu
-
Warunkiem uczestnictwa w Wydarzeniu jest dokonanie zgłoszenia Uczestników (zgodnie z definicją §2 ust. 5 poprzez wypełnienie formularza zgłoszeniowego za pośrednictwem strony internetowej www.mmcpolska.pl i uiszczenie opłaty za uczestnictwo we wskazanym terminie.
-
Koszt uczestnictwa jednego Uczestnika w Wydarzeniu wynosi, w zależności od terminu dokonania zgłoszenia:
-
2195 zł + 23% VAT do 21.02.2024 r.
-
2595 zł + 23% VAT do 12.03.2024 r.
-
2995 zł + 23% VAT po 12.03.2024 r.
-
-
Cena uczestnictwa obejmuje prelekcje, materiały oraz certyfikat potwierdzający udział.
-
Ostateczny termin nadsyłania zgłoszeń to 15.04.2024 r.
-
Za termin dostarczenia zgłoszenia uznaje się datę jego wpływu na adres mailowy Organizatora.
-
Zgłoszenie jest ważne i uważa się za potwierdzone w momencie otrzymania, na adres e-mail wskazany przez Zgłaszającego, wiadomości e-mail z potwierdzeniem zgłoszenia i fakturą pro-forma.
-
Dokonanie zgłoszenia zgodnie z powyższymi ustępami jest wiążącą umową i jest równoznaczne z zapoznaniem się z treścią niniejszego Regulaminu i akceptacją zawartych w nim warunków, w tym zapłatą za dokonanie zgłoszenia.
- Udział w Wydarzeniu obejmuje:
- utrwalanie wizerunku Uczestników w postaci fotografii analogowych lub cyfrowych, streamingu w Internecie, wideogramów lub utworów audiowizualnych podczas Wydarzenia;
- przetwarzanie danych osobowych zgodnie z ustawą z dnia 10 maja 2019 roku (tj. Dz. U. z 2019 r. poz. 1000) o ochronie danych osobowych oraz Ogólnym Rozporządzeniem o Ochronie Danych (RODO), w tym w szczególności poprzez noszenie przez Uczestników w widocznym miejscu identyfikatorów obejmujących następujące dane osobowe: imię, nazwisko, firma.
§2
Postanowienia ogólne
-
Organizatorem Raportowanie FATCA i CRS - otoczenie prawne, praktyczne wyzwania i procedury należytej staranności (dalej: „Wydarzenie”), jest MM Conferences S. A. z siedzibą w Warszawie (00-193), przy ul. Stawki 2 (dalej: „Organizator”).
-
Wydarzenie odbywa się w miejscu i w czasie wskazanym przez Organizatora.
-
Niniejszy Regulamin stanowi integralną część zgłoszenia uczestnictwa, które następuje poprzez wypełnienie formularza zgłoszeniowego za pośrednictwem strony internetowej, o której mowa w §1 ust. 1.
-
„Zgłaszający” to podmiot, który poprzez uzupełnienie formularzy zgłasza uczestnika/uczestników Wydarzenia i dokonuje płatności na podstawie otrzymanej faktury pro-forma.
-
„Uczestnik” to osoba/osoby, zgłoszone przez Zgłaszającego, które mają prawo do udziału w Wydarzeniu.
-
Organizator zastrzega sobie prawo selekcji zgłoszeń, w szczególności do odrzucania zgłoszeń kierowanych przez podmioty prowadzące działalność konkurencyjną wobec Organizatora.
-
Organizator zastrzega sobie prawo do zmian w terminie, programie, miejscu, prowadzących i/albo formule wydarzenia.
§3
Płatność i rezygnacja
-
Płatności, zgodnie z otrzymaną fakturą pro-forma należy dokonać w terminie 7 (siedmiu) dni od jej otrzymania jednakże przed dniem Wydarzenia, o ile zgłoszenie jej dotyczy, na numer rachunku bankowego na niej wskazany.
-
Rezygnacji z uczestnictw w Wydarzeniu, o ile takowe jest organizowane, można dokonać w każdym momencie z zastrzeżeniem poniższych ustępów.
-
Rezygnację z uczestnictwa w Wydarzeniu, o ile takowe jest organizowane, należy dokonać pisemnie, listem priorytetowym, na adres siedziby Organizatora wskazany w §2 ust. 1.
-
Za „Dzień Zgłoszenia Rezygnacji”, uznaje się datę stempla pocztowego.
-
W przypadku rezygnacji do dn. 21.02.2024 r. włącznie, Zgłaszający zobowiązany jest do pokrycia 400 zł netto + VAT.
-
W przypadku rezygnacji po dn. 21.02.2024 r., Zgłaszający zobowiązany jest do pokrycia 100% wartości netto kosztów udziału, którego dotyczy rezygnacja powiększonych o należny VAT.
-
W przypadku, gdy pomimo dokonania rezygnacji, Uczestnik/Uczestnicy wziął/wzięli udział w Wydarzeniu, o ile takowy były organizowany (w sytuacji gdy Wydarzenie odbywa się po Dniu Zgłoszenia Rezygnacji a przed dniem doręczenia odstąpienia do Organizatora), Zgłaszający ma obowiązek zapłacić pełną kwotę za uczestnictwa osób, które wzięły udział w Wydarzeniu.
-
W przypadku, gdy Zgłaszającym jest osoba fizyczna a zgłoszenie nie dotyczy prowadzonej przez nią działalności gospodarczej, rezygnacji można dokonać w terminie 14 dni od dnia zgłoszenia, pisemnie, listem priorytetowym, na adres siedziby Organizatora wskazany w §1 ust. 1.
-
Jeżeli przed upływem 14-dniowego terminu na odstąpienie i przed Dniem Zgłoszenia Rezygnacji, o których mowa w ust. 3 i 4 powyżej, odbędzie się Wydarzenie, o ile takowe było organizowane, a zgłoszenie dotyczyło uczestnictwa w niej, Zgłaszający zostanie obciążony pełnymi kosztami, według otrzymanej faktury pro-forma.
-
Brak rezygnacji z udziału i nie wzięcie udziału w Wydarzeniu, o ile takowe był organizowane a zgłoszenie dotyczyło udziału w niej, powoduje obciążenie pełnymi kosztami uczestnictwa.
-
Niedokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału.
-
Zamiast Uczestnika w Wydarzeniu, o ile takowe jest organizowane, a zgłoszenie dotyczyło uczestnictwa w nim, może wziąć udział inna osoba pod warunkiem przesłania danych osoby zastępczej drogą mailową w terminie do 7 (siedmiu) dni przed rozpoczęciem Wydarzenia.
ZAUFALI NAM
![](/cache/img/pqgris_filec5c1933597503374356c28f54e941219.jpg-5eed86.jpg)
![](/cache/img/pqgre9_filea5f7231760569440bc213f6fa2639cb9.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgre9_file89cd0027758700930e0e0f875f87e572.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgre9_file34d5f9eac6cd420f1d8d32710dc45168.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgre9_file3e6145c48f94c7e6a3676e42e34ada0c.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrea_filed85653efeb2919474082aaebc342d045.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrea_file6022dabc6f922ba0cd8c49dfb7bb1b81.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc1_filecf007d3206a875dfa492f176ccec1ed5.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc1_file3a1916268cab0586a9a4986bcf2f09a1.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc2_file8ff1856c41c0b97cdb7d1a916abb25c0.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc1_fileb5ed5071664b6dec45d2a10c9ad6a0ff.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc2_filef58ae8ab02fb7baa3c7843cca43736b7.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc2_file843ab76fd054a457a20c404aac64ebf1.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc2_file75a66ebd7600630621b77dc60a09e166.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc2_filec56cfe4e3058d53ce0710e4730de8b32.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc3_file369c6913c3621a7f66620e5749edf99e.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc3_filec814ae48783ab09e7ce4a6c2ca413165.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc4_file79a2870667215c71eb76e3be2602ed5f.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc3_fileead9a817f4fee3055dc6351067eb282b.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc3_file11985284dda2cb2c6bfe049b619df1c4.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc3_file3c3bb6926d72a2b4b3704d3d713c3a50.png-5eed86.png)
![](/cache/img/evershedssutherlandn-5eed86.jpg)
![](/cache/img/pqgrc4_fileb0c97f51d6450bcfe5bc9cb3695e413a.png-5eed86.png)
![](/cache/img/pqgrc4_filefcee31e8f6ca95047389927e857de02e.png-5eed86.png)